Pentru companiile care optează pentru leasingul operațional ca soluție pentru flota de autovehicule, rata lunară nu este o sumă aleatorie, ci rezultatul unei formule bine definite. În acest articol analizăm pas cu pas toate componentele care intră în calculul ratei lunare, astfel încât să poți lua decizii financiare informate pentru flota ta auto.
💰 Trebuie să acorzi atenție, în primul rând, raportului dintre valoarea finanțată vs. valoarea reziduală – raport care reflectă diferența dintre prețul de achiziție și suma estimată a mașinii la final.
⌛ Un element important în calculul ratei leasingului operațional este durata contractului – numărul de luni (de regulă 24–57) care influențează nivelul ratei.
🛠️ Costurile suplimentare trebuie și ele luate în calcul la aflarea ratei leasingului operațional. Aici pot apărea serviciile incluse – mentenanță, asigurări și alte costuri adiacente integrate în pachetul full-service.
Factorii care influențează calculul ratei lunare în cazul leasingului operațional
Acești factori determină valoarea finală a ratei și influențează flexibilitatea bugetară a companiei tale.
📈 Valoarea finanțată și valoarea reziduală a bunului (autovehiculului)
- Valoarea finanțată este diferența dintre prețul de achiziție al vehiculului și valoarea reziduală estimată la finalul contractului.
- Valoarea reziduală este stabilită de furnizorul de leasing în funcție de durata contractului, uzura vehiculului și condițiile pieței. Această valoare o vei plăti la finalul perioadei de leasing dacă vrei ca firma să devină proprietară a vehiculelor.
⌛ Durata contractului
- De regulă, leasingul operațional se întinde pe o perioadă între 24 și 57 de luni.
- Cu cât perioada este mai lungă, cu atât rata lunară poate fi mai mică, însă costurile totale pot crește din cauza serviciilor asociate pe termen lung.
💰 Dobânda operațională și marjele incluse
- Rata leasingului operațional include o dobândă compusă care acoperă riscul, marja de profit și eventualele comisioane administrative. Rata dobânzii este un procent din suma finanțată plătibil anual.
- Această dobândă este diferită de cea bancară și reflectă specificul serviciilor integrate.
🛠️ Serviciile și costurile suplimentare
- Printre acestea se numără mentenanța, schimburile de anvelope, asigurările și asistența rutieră.
- În leasingul operațional full-service, toate aceste elemente sunt incluse în rata lunară, oferind o mai bună predictibilitate financiară firmelor care operează flote auto.
Cum se calculează rata lunară în leasingul operațional
🧮 Formula de bază
Rata lunară = [(Valoare finanțată - Valoarea reziduală ) / numărul de luni + Dobânda + Costuri servicii]
unde:
- Valoarea finanțată este valoarea netă a vehiculului (TVA ul nu se ia în calcul dacă firma este plătitoare de TVA);
- Valoarea reziduală este valoarea estimatǎ de piațǎ a vehiculului la finalul contractului;
- Numărul de luni - durata leasingului operațional exprimată în luni;
- Costuri servicii - reprezintă valoarea lunară a serviciilor incluse în leasing (asigurări CASCO și RCA, întreținere regulată, schimburi de anvelope sau alte consumabile etc.)
- Dobânda leasingului - reprezintă dobânda de finanțare la care se adaugǎ marja firmei de leasing. Se exprimă în procente și poate fi calculată anual sau lunar;
- Aceasta este o formulă orientativă, dar în practică, platformele specializate o detaliază mult mai precis pentru a integra toate serviciile și condițiile contractuale.
🔄 Exemplu de calcul estimativ
- Valoare mașină (valoare finanțată): 25.000 €
- Valoare reziduală estimată: 5.000 €
- Durata: 48 luni
- Costuri servicii: 100 €
- Dobândă: 5% pe an (sau cca 0.42% pe lună)
Rata lunară = [(25.000 - 5.000 ) / 48 + 100 + (25000+5000)/2*5%/48
✅ Avantaje pentru firmă
- Rata este cheltuială deductibilă integral (inclusiv TVA dacă este nerecuperabilă).
- Nu apare în bilanț ca activ (nu afectează gradul de îndatorare contabil).
- Nu imobilizezi capital – păstrezi lichiditatea firmei.
Ce servicii sunt incluse în rata lunară?
Pentru a înțelege exact ce plătești lună de lună ca rată pentru leasing operațional pentru persoane juridice, trebuie să știi că acesta se distinge tocmai prin serviciile adiacente oferite în pachetul standard:
🔧 Mentenanță completă
- Include reviziile periodice, schimburile de ulei, filtre, consumabile și eventualele reparații neprevăzute.
🧾 Asigurări și taxe
- Majoritatea contractelor includ RCA și CASCO, precum și impozitele auto și rovinieta.
📊 Administrare flotă
- Softuri de raportare, suport pentru gestionarea daunelor, înlocuirea vehiculelor pe perioada reparațiilor și consultanță tehnică.
Calculul unei rate lunare în leasingul operațional implică mai mult decât o simplă formulă. Cu datele corecte și un partener de încredere, poți beneficia de costuri transparente și servicii integrate, adaptate nevoilor companiei tale.
Sursǎ foto: pexels.com
.jpg)
