Leasing operațional vs leasing financiar - cum să faci o alegere optimă

Leasingul este o metodă de finanțare prin care o companie (numită locator) oferă unei alte entități (numită locatar) dreptul de a folosi un bun pentru o perioadă stabilită, în schimbul unor plăți periodice. Există două tipuri principale: leasing operațional și leasing financiar, fiecare având caracteristici specifice.

‍

Ce înseamnă leasing operațional și leasing financiar - definiție și caracteristici

Leasingul operațional este o formă de finanțare pe termen scurt sau mediu. În acest caz, tu, ca locatar, utilizezi bunul fără a deveni proprietar. Iată câteva caracteristici importante:

• Contractul durează, de obicei, între 1 și 5 ani.
• Rata lunară include adesea servicii precum întreținerea și asigurarea.
• Nu ești responsabil pentru pierderea de valoare a bunului.
• La finalul contractului, returnezi bunul locatorului.

Leasingul financiar, pe de altă parte, este o finanțare pe termen lung, care îți oferă posibilitatea de a deveni proprietar la finalul contractului. Aspecte cheie ale leasingului financiar:

• Contractul acoperă cea mai mare parte a duratei de viață a bunului.
• Avantajele și riscurile proprietății sunt transferate către tine.
• Tu ești responsabil pentru întreținerea și asigurarea bunului.
• Valoarea totală a plăților este similară cu prețul de achiziție, plus dobânda.

Înțelegerea acestor diferențe te ajută să alegi cea mai bună variantă de finanțare, în funcție de ceea ce ai nevoie.

Diferențe principale între tipurile de leasing operațional și financiar

Există diferențe importante între leasingul operațional și cel financiar, pe care ar trebui să le cunoști:

Proprietatea bunului

În cazul leasingului operațional, compania de leasing rămâne proprietarul bunului, iar tu îl returnezi la finalul contractului. În schimb, la leasingul financiar, ai opțiunea de a deveni proprietar după ce perioada contractului se încheie, achitând o sumă stabilită inițial.

Durata contractului

Leasingul operațional are, de obicei, contracte mai scurte (între 1 și 5 ani). Leasingul financiar, în schimb, are contracte pe termen lung, care acoperă o mare parte din durata de viață a bunului.

Responsabilități și costuri

Dacă alegi leasingul operațional, compania de leasing se ocupă de întreținere și asigurare, costurile fiind incluse în rata lunară. La leasingul financiar, tu ești cel care plătește toate costurile legate de întreținerea și asigurarea bunului.

Tratament financiar-contabil

În leasingul operațional, bunul nu apare în evidențele tale contabile, iar ratele sunt considerate cheltuieli. La leasingul financiar, bunul este trecut ca activ în bilanțul tău, fiind amortizat pe durata contractului.

Flexibilitate și riscuri

Leasingul operațional îți oferă mai multă flexibilitate, permițându-ți să schimbi bunurile des, iar riscul deprecierii este suportat de compania de leasing. Leasingul financiar este mai puțin flexibil, dar îți dă voie să personalizezi bunul, tu fiind cel care suportă riscurile proprietății.

Avantaje și dezavantaje ale leasingului operațional

Leasingul operațional are o serie de avantaje, fiind o opțiune atractivă pentru multe companii, în special pentru companiile care operează flote auto numeroase:

‍

Avantaje:

• Costuri previzibile, cu rate lunare fixe.
• Servicii incluse, cum ar fi întreținerea și asigurările.
• Flexibilitate în a schimba vehiculele.
• Nu te confrunți cu riscul deprecierii.
• Beneficii fiscale, ratele fiind deductibile.
• Poți folosi capitalul pentru alte investiții.

Dezavantaje:

• Nu devii automat proprietar la finalul contractului, deși ai opțiuni de a achiziționa vehiculele după expirarea contractului.
• Există limitări contractuale, cum ar fi kilometrajul sau modificările.
• Costurile pot fi mai mari pe termen lung.
• Pot exista penalități dacă vrei să închei contractul mai devreme.
• Depinzi de calitatea serviciilor oferite de furnizor.

Leasingul operațional este avantajos mai ales pentru companiile care vor să delege gestionarea flotei auto și să aibă vehicule noi la intervale regulate, fără a-și asuma riscurile proprietății. Pentru companiile interesate de externalizarea gestionării flotei auto, serviciile de consultanță flote auto sunt ideale pentru a optimiza costurile și eficientiza procesele.

Avantaje și dezavantaje ale leasingului financiar

Leasingul financiar aduce beneficii importante pentru cei care vor să dețină bunurile pe care le finanțează:

‍

Avantaje:

• Ai opțiunea de a deveni proprietar la finalul contractului.
• Ai flexibilitate financiară în achiziția de bunuri.
• Poți amortiza fiscal bunul.
• Poți personaliza bunul.
• Ai control deplin asupra modului în care folosești bunul.

Există și dezavantaje:

• Ești mai responsabil pentru întreținere și asigurare.
• Tu suporți riscul deprecierii.
• Costurile pot fi mai mari pe termen lung.
• Tratamentul contabil este mai complex.
• Ai obligații contractuale mai stricte.

Leasingul financiar este o variantă bună pentru companiile care vor să investească în active pe termen lung și să profite de avantajele fiscale ale proprietății.

Leasing sau credit - Care este opțiunea potrivită pentru tine în cazul flotelor auto?

Alegerea între leasing și credit auto depinde de situația ta financiară și de preferințele tale:

‍

Ce să iei în considerare la leasing:

• Ratele lunare sunt mai mici.
• Poți conduce vehicule noi mai des.
• Ai servicii incluse (în cazul leasingului operațional).
• Este mai ușor de obținut, chiar dacă nu ai un istoric de credit foarte bun.

Ce să iei în considerare la credit auto:

• Devii proprietarul vehiculului de la început.
• Nu ai restricții de kilometraj.
• Poți modifica vehiculul.
• Costurile totale pot fi mai mici pe termen lung.

Pentru a lua o decizie, gândește-te la bugetul lunar pe care îl ai, la câți kilometri estimezi că vei parcurge anual, cât timp vrei să folosești vehiculul și dacă preferi să fii proprietar sau nu.

‍

Leasingul operațional a devenit popular în ultimii ani datorită flexibilității și serviciilor incluse. Este o variantă bună pentru companiile care vor să scadă costurile și să aibă o flotă auto modernă. O astfel de soluție, precum leasingul operational, oferă predictibilitate financiară și elimină grija gestionării activelor. Însă, dacă vrei să fii proprietar pe termen lung și nu te deranjează responsabilitățile, creditul auto sau leasingul financiar ar putea fi mai potrivite.

‍

Decizia între leasing și credit trebuie luată după ce analizezi cu atenție situația ta financiară, nevoile de transport și planurile de viitor. Un specialist financiar te poate ajuta să înțelegi mai bine opțiunile și să iei cea mai bună decizie. Dacă ai nevoie de o soluție pe termen scurt, poți opta pentru închirieri auto pe termen scurt, care îți oferă flexibilitate și acces rapid la un vehicul.

‍

În concluzie, atât leasingul operațional, cât și leasingul financiar oferă o soluție de a te folosi de anumite bunuri (vehicule, echipamente, etc.) fără a fi nevoit să le cumperi și să imobilizezi resurse financiare importante încă de la început. În mod special, leasingul operațional este o soluție excelentă pentru companiile care se folosesc de un număr mare de vehicule, flota auto fiind unul dintre pilonii de bază ai afacerii.

‍

Sursǎ foto: Unsplash.com

‍